Оценка эффективности кредитования физических лиц

Кредитование банками населения имеет большое социальное значение, так как способствует удовлетворению жизненно важных потребностей населения в жилье, различных товарах и услугах. Но кроме социальных, кредитование выполняет и чисто экономические задачи, позволяя рационально использовать временно свободные денежные средства вкладчиков. За счет кредитования банки получают большую часть прибыли. Как и все активные операции, кредитование обладает высокой степенью риска, связанного с не возвратом заемных средств.

Содержание:

• Особенности потребительского кредитования в банке
• 1.2 Методы оценки эффективности кредитования
• Методология анализа потребительского кредитования
• Вы точно человек?
• АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКА

Особенности потребительского кредитования в банке

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Говорят У БАНКОВ НЕТ ЛИЦЕНЗИЙ НА ВЫДАЧУ КРЕДИТОВ. Коды 643 и 810

Потребительский кредит является средством удовлетворения потребительских нужд населения. Но потребительский кредит отличается от других кредитов тем, что его объектом могут быть как деньги, так и товары. Следовательно, предмет потребления длительного пользования может быть продан как в кредит, так и оплачен банковской ссудой. Для анализа розничного кредитования в банках существуют различные подходы, которые отличаются объемом задействованных при проведении анализа отчетных бухгалтерских и статистических данных.

По экономическому содержанию и способу формирования отчетность различается, как бухгалтерская, финансовая, статистическая и налоговая отчетности. Для проведения анализа кредитного портфеля банка используются данные бухгалтерской финансовой отчетности с заключением аудиторской проверки, публикуемые на сайте кредитной организации. Формы бухгалтерской отчетности, используемые коммерческими банками, утверждены Банком России. Данный анализ позволяет сделать выводы об изменении сектора кредитного рынка на котором оперирует данный банк.

Рассматриваемый период для анализа кредитного портфеля может составлять 2 — 3 года. Анализ кредитного портфеля банка может быть проведен в следующем порядке: рассмотрение динамики изменения объемов кредитного портфеля банка; проведение анализа структуры кредитного портфеля по секторам кредитования, срокам кредитования и видам кредитов; рассмотрение динамики изменения структуры потребительского кредитного портфеля; расчет и анализ динамики изменения средней суммы ссуды; расчет эффективности кредитных операций; рассмотрение динамики изменения объема и структуры просроченной задолженности; расчет и анализ показателей риска кредитной организации; анализ кредитного качества непросроченных кредитов; расчет кредитного риска; расчет нормативных показателей кредитных рисков, установленных регулятором.

Далее, рассматривается динамика изменения удельного веса кредитного портфеля в общих и работающих активах в рассматриваемый период и рассчитывается коэффициент опережения, который показывает во сколько раз рост кредитного портфеля опережает рост активов, что позволяет сделать вывод о том, за счет каких показателей банк изменяет свои активы.

От структуры активных операций и рационального механизма кредитного процесса зависит финансовое положение банка. Затем проводится анализ структуры кредитного портфеля банка по видам и срочности размещенных кредитов.

В ходе анализа объясняются причины выявленной динамики. Так, например, если наблюдается рост автокредитов, то причиной может служить отмена первоначальных взносов или снижение процентной ставки, увеличение сроков кредита или другие условия. В продолжение качественного анализа розничного кредитного портфеля определяется оценка его доходности, что позволяет в сравнении со стоимостью привлечения средств клиентов рассчитать приблизительную эффективность банковских операций.

Затем, определяется средняя стоимость кредита, как отношение среднегодового остатка ссудной задолженности к процентным доходам по кредитам населению. Средняя стоимость депозитарных инструментов рассчитывается, как отношение процентных расходов по привлеченным средствам клиентов к остаткам привлеченных средств на счетах клиентов, выраженное в процентах.

Процентный разрыв считается, как разница средней стоимости кредита к средней стоимости депозитарных инструментов. Динамика процентного разрыва показывает эффективность розничного кредитования. Величина маржи, которая свидетельствует об уровне прибыльности банковских операций рассчитывается как разница между средней стоимостью размещенных и привлеченных средств. Далее, рассчитывается рентабельность кредитных продуктов для физических лиц, как отношение процентной маржи к остатку ссудной задолженности физических лиц.

Делается вывод о динамике рентабельности в рассматриваемый период. Кроме оценки доходности, качественный анализ кредитного портфеля включает в себя проведение оценки рискованности кредитных операций и достаточности резервов на возможные потери. Риски при осуществлении кредитных операций физических лиц, характеризуются следующими показателями: ссудная задолженность физических лиц; доходы по кредитным операциям физических лиц; резервы на возможные потери по ссудам; потери по ссудам; объем чистых списаний по ссудам за счет резерва; коэффициент покрытия кредитного портфеля резервами.

Коэффициент покрытия кредитного портфеля резервами рассчитывается как отношение резерва на возможные потери по ссудам к ссудной задолженности физических лиц, выраженный в процентах. Чем выше группа рисков, тем больше необходимо создавать резервов на возможные потери по ссудам. Для проведения оценки уровня кредитного риска с использованием показателей резерва на возможные потери по ссудам, рассчитывается коэффициент опережения, как отношение темпов роста общего объема кредитования к темпам роста резерва на возможные потери по ссудам.

Коэффициент опережения характеризует финансовое состояние заемщиков и качество кредитного портфеля. Затем, необходимо произвести расчет коэффициентов, позволяющих определить, насколько рисковой является деятельность банка. К ним относятся коэффициент риска отношение разности величины кредитного портфеля и резерва на возможные потери по ссуде к величине кредитного портфеля и коэффициент проблемности кредитов отношение остатка просроченной задолженности к величине кредитного портфеля.

Для полноты анализа, необходимо также рассмотреть выполнение кредитной организацией нормативов ликвидности и кредитных рисков установленных Центральным Банком РФ. Невыполнение данных показателей может привести к штрафам, а также к отзыву лицензии на банковскую деятельность кредитной организации.

Таким образом, рассчитав и проанализировав все указанные выше показатели, можно дать развернутую характеристику деятельности банка на рынке кредитования физических лиц.

Введение Происходящие в российской экономике изменения активизировали деятельность коммерческих банков в области работы с физическими лицами. Поворот банков в сторону розничного бизнеса обусловлен, прежде всего, стабилизацией экономической конъюнктуры и, соответственно повышением реальных доходов населения. Расширение кредитования положительно сказывается на развитии банковского сектора, открывая новые ниши для бизнеса, оно благоприятно влияет на социальную обстановку, а в макроэкономическом плане расширяет конечный потребительский спрос, что теоретически дает импульс развитию производства и торговли. Ключевыми элементами управления кредитом являются: хорошо развитая кредитная политика; рациональное управление кредитным портфелем; эффективный контроль над выданными кредитами и хорошо подготовленный для работы в этой системе персонал. Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса.

1.2 Методы оценки эффективности кредитования

Рассмотрена структура кредитных вложений банка в целом и доля просроченной ссудной задолженности физических лиц в частности. Приведены показатели, характеризующие качество и доходность кредитного портфеля. Ключевые слова: ВТБ 24 ПАО , кредитный портфель физических лиц, просроченная ссудная задолженность физических лиц, эффективность кредитных операций. Формирование кредитного портфеля коммерческого банка является основным этапом реализации его кредитной политики. Кредитный портфель служит главным источником доходов банка и в то же время - главным источником риска при размещении активов.

Методология анализа потребительского кредитования

Инфраструктура кредитования в России: возможности повышения эффективности кредитного процесса. Дипломная работа Инфраструктура кредитования в России: возможности повышения эффективности кредитного процесса Содержание Введение. Дипломная работа инфраструктура кредитования в россии: возможности повышения эффективности кредитного процесса. Методика повышения. В этой связи тема дипломной работы является весьма актуальной. Инфраструктура кредитования в России: возможности повышения.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Как определить, что банк не имеет право выдавать вам кредит

Элементы системы кредитования неразделимы. Успех приходит к банку только в том случае, если эти элементы дополняют друг друга, усиливают надежность кредитной сделки. Попытка разорвать их единство неизбежно нарушает всю систему, подрывая ее, и может привести к нарушению возвратности банковских ссуд. К сожалению, в современной системе кредитования конкретных организаций данные блоки представлены не в полном объеме, некоторые из них в своей содержательной части не проработаны в должной степени. Особенно это касается стратегического подблока. Практика показывает, что в ряде банков кредитная политика носит формальный характер, кредитное планирование осуществляется на низком уровне, а кредитная стратегия формируется без должного обоснования. По общему признанию, управление кредитными рисками является слабым звеном российской кредитной практики. В любом случае, независимо от вида кредитования населения, кредитная политика любого банка предписывает рассматривать залоговое обеспечение как вторичный фактор кредитной сделки, выставляя на первое место потенциальную способность заемщика, расплатиться по кредиту. По аналогии это понятие было перенесено и на услугу по предоставлению кредитов населению. В современном финансово-кредитном словаре под редакцией М.

Вы точно человек?

Правильно спланированное и проводимое управление кредитованием в банках — это главный показатель повышения эффективности кредитных операций. Анализ эффективности кредитных операций в банках складывается из финансового прогнозирования инструментов и моделирования деятельности комплексного анализа оценок достигнутых результатов, метод изучения оценки выбранных направлений. Данные после проведения анализа применяются при формировании бизнес - плана, отчета о прибылях и убытках, прогнозного баланса, прогнозировании движения денежных средств и других показателей банковской деятельности и банковских продуктов, и оценки основных его разделов1.

.

АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКА

.

.

.

.

.

.